公司治理
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：獨立董事與內部稽核及簽證會計師皆有直接聯繫之管道，溝通情形良好。
近期獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要
本公司每月以電子郵件方式，將前月份稽核報告或追蹤報告寄送給各獨立董事查閱，獨立董事視必要性給予回應或意見。內部稽核主管定期參與每季召開之審計委員會，向獨立董事報告稽核業務執行情形及稽核結果。
| 日期 | 溝通方式 | 溝通事項、獨立董事之意見及後續處理 |
| 108.03.28 | 第二屆第10次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，同時並出具本公司107年度「內部控制制度聲明書」，並說明風險暨內控自評之結果，獨立董事皆無異議。 |
| 108.05.10 | 第二屆第11次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 108.08.12 | 第二屆第12次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事皆無異議。 |
| 108.11.08 | 第二屆第13次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，修訂本公司「內部稽核實施細則」，獨立董事皆無異議。 |
| 108.12.20 | 第二屆第14次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，修訂本公司「內部控制制度」及提報109年年度稽核計畫，獨立董事皆無異議。 |
| 109.03.27 | 第二屆第15次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，同時並出具本公司108年度「內部控制制度聲明書」，並說明風險暨內控自評之結果，獨立董事皆無異議。 |
| 109.05.08 | 第二屆第16次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 109.08.07 | 第三屆第1次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 109.09.11 | 第三屆第2次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 109.11.10 | 座談會 | 稽核主管說明稽核項目、結果及後續追踪時間，獨立董事對內容表示知悉。 |
| 109.11.10 | 第三屆第3次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 109.12.25 | 第三屆第4次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 110.03.26 | 第三屆第5次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，同時並出具本公司109年度「內部控制制度聲明書」，並說明風險暨內控自評之結果，獨立董事皆無異議。 |
| 110.05.10 | 第三屆第6次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 110.08.09 | 第三屆第7次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 110.11.08 | 第三屆第8次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 110.12.20 | 座談會（單獨會議） | 內部稽核主管與獨立董事溝通內部稽核相關事宜，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 |
| 110.12.20 | 第三屆第9次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，提報111年年度稽核計畫，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 111.03.28 | 第三屆第10次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，同時並出具本公司110年度「內部控制制度聲明書」，並說明風險暨內控自評之結果，獨立董事皆無異議。 |
| 111.05.11 | 第三屆第11次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 111.07.11 | 座談會（單獨會議） | 內部稽核主管與獨立董事溝通內部稽核相關事宜，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 |
| 111.07.11 | 第三屆第12次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 111.08.10 | 第三屆第13次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 111.11.09 | 第三屆第14次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 111.12.23 | 第三屆第15次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，提報112年年度稽核計畫，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 112.03.29 | 第三屆第16次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，同時並出具本公司111年度「內部控制制度聲明書」，並說明風險暨內控自評之結果，獨立董事皆無異議。 |
| 112.05.10 | 第三屆第17次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 112.08.09 | 第四屆第1次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 112.11.10 | 座談會（單獨會議） | 內部稽核主管與獨立董事溝通內部稽核相關事宜，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 |
| 112.11.10 | 第四屆第2次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 112.12.19 | 第四屆第3次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 113.03.13 | 座談會（單獨會議） | 內部稽核主管與獨立董事溝通內部稽核相關事宜，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 |
| 113.03.13 | 第四屆第4次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 113.05.14 | 座談會（單獨會議） | 內部稽核主管與獨立董事溝通內部稽核相關事宜，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 |
| 113.05.14 | 第四屆第5次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 113.08.12 | 座談會（單獨會議） | 內部稽核主管與獨立董事溝通內部稽核相關事宜，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 |
| 113.08.12 | 第四屆第6次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 113.11.08 | 座談會（單獨會議） | 內部稽核主管與獨立董事溝通內部稽核相關事宜，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 |
| 113.11.08 | 第四屆第7次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 113.12.24 | 第四屆第8次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
| 114.03.14 | 座談會（單獨會議） | 內部稽核主管與獨立董事溝通內部稽核相關事宜，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 |
| 114.03.14 | 第四屆第9次審計委員會 | 稽核主管報告稽核項目、結果及追踪改善情形，獨立董事對報告內容表達同意。 |
近期獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要
會計師亦列席每季召開之審計委員會，並就財務報告核閱或查核情形，或財務、稅務或內控相關議題與獨立董事溝通及互動。
| 日期 | 溝通方式 | 溝通事項 | 溝通結果 |
| 109.08.07 | 第三屆第1次審計委員會 | 109年第2季會計師核閱報告 稅務及證管法令更新介紹 |
洽悉 |
| 109.11.10 | 第三屆第3次審計委員會 | 109年第3季會計師核閱報告 109年度關鍵查核事項報告 稅務及證管法令更新介紹 |
洽悉 |
| 109.12.25 | 第三屆第4次審計委員會 | 109年度查核規劃報告 | 洽悉 |
| 110.03.26 | 第三屆第5次審計委員會 | 109年度會計師查核報告 109年度關鍵查核事項報告 稅務及證管法令更新介紹 |
洽悉 |
| 110.05.10 | 第三屆第6次審計委員會 | 110年第1季會計師核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 110.08.09 | 第三屆第7次審計委員會 | 110年第2季會計師核閱報告 | 洽悉 |
| 110.11.08 | 第三屆第8次審計委員會 | 110年第3季會計師核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 110.12.20 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 | 洽悉 |
| 110.12.20 | 第三屆第9次審計委員會 | 110年度查核規劃報告 | 洽悉 |
| 111.03.28 | 第三屆第10次審計委員會 | 110年度財報查核結果及110年關鍵查核事項報告、111年查核規劃及法令更新 | 洽悉 |
| 111.05.11 | 第三屆第11次審計委員會 | 會計師111年度第一季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 111.08.10 | 第三屆第13次審計委員會 | 會計師111年度第二季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 111.11.09 | 第三屆第14次審計委員會 | 會計師111年度第三季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 111.11.09 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 | 洽悉 |
| 111.12.23 | 第三屆第15次審計委員會 | 111年度查核規劃報告及法令更新 | 洽悉 |
| 112.03.29 | 第三屆第16次審計委員會 | 111年度財報查核結果及111年關鍵查核事項報告、112年查核規劃及法令更新 | 洽悉 |
| 112.05.10 | 第三屆第17次審計委員會 | 會計師112年度第一季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 112.08.09 | 第四屆第1次審計委員會 | 會計師112年度第二季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 112.11.10 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 | 洽悉 |
| 112.11.10 | 第四屆第2次審計委員會 | 會計師112年度第三季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 112.12.19 | 第四屆第3次審計委員會 | 112年度查核規劃報告 | 洽悉 |
| 113.03.13 | 第四屆第4次審計委員會 | 112年度財報查核結果及112年關鍵查核事項報告、113年查核規劃及法令更新 | 洽悉 |
| 113.03.13 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 | 洽悉 |
| 113.05.14 | 第四屆第5次審計委員會 | 會計師113年度第一季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 113.05.14 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 | 洽悉 |
| 113.08.12 | 第四屆第6次審計委員會 | 會計師113年度第二季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 113.08.12 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 | 洽悉 |
| 113.11.08 | 第四屆第7次審計委員會 | 會計師113年度第三季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
| 113.11.08 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項 | 洽悉 |
| 113.12.24 | 第四屆第8次審計委員會 | 113年度查核規劃報告及法令更新 | 洽悉 |
| 114.03.14 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 | 洽悉 |
| 114.03.14 | 第四屆第9次審計委員會 | 113年度財報查核結果及113年關鍵查核事項報告 114年查核規劃及法令更新 |
洽悉 |
| 114.05.14 | 座談會(單獨會議) | 獨立董事溝通與會計師溝通查核作業，獨立董事對內容表達知悉，無其他建議事項。 | 洽悉 |
| 114.05.14 | 第四屆第10次審計委員會 | 會計師114年度第一季合併財報核閱報告及法令更新 | 洽悉 |
- 首頁
-
公司治理
-
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形